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《政府投資條例》對投資領域的若干重大影響

發(fā)布日期:2019年05月31日瀏覽次數(shù):

  第一、投資法律體系是否完善?  《政府投資條例》(以下簡稱“《投資條例》”)與此前的《企業(yè)投資項目核準和備案管理條例》、《外商投資企業(yè)法》等奠定了我國投資法律的體系和框架。即我國構建了以投資主體、投資行為和領域為主要特性的法律體系。這有些類似于我國的民事主體的相關法律體系。民事主體的法律體系包括民法通則、總則中關于民事主體的規(guī)定,及公司法和合伙法等。與民事主體的法律制度相比,我國以投資主體為特征的投資法律,目前還缺少投資的基本法(即上位法)和投資的合伙法,即PPP條例。因此,為了完善我國的投資法律體系,建議盡快制定我國的投資基本法律,及以民間投資為主的合伙法即《PPP條例》或民間投資促進法。
  《政府投資條例》規(guī)定,政府投資行為主要集中在政府預算的固定資產(chǎn)領域。雖然PPP與投資條例的內容有所交叉,但其主要適用于政府投資,并不能取代公私合營為主的PPP條例,兩者的領域和法律關系不同。特別是我國目前處于經(jīng)濟下行時期,急需民營資本、外商投資推動我國經(jīng)濟發(fā)展,增加活力、效率,促進就業(yè)。PPP條例是不可缺少的一部法律。
  PPP條例草案第二條規(guī)定, 本條例所稱基礎設施和公共服務領域政府和社會資本合作(以下簡稱政府和社會資本合作),是指政府采用競爭性方式選擇社會資本方,雙方訂立協(xié)議明確各自的權利和義務,由社會資本方負責基礎設施和公共服務項目的投資、建設、運營,并通過使用者付費、政府付費、政府提供補助等方式獲得合理收益的活動。因此,再次呼吁盡快出臺《PPP條例》。
  第二、投資領域和方向有哪些變化?《投資條例》第三條規(guī)定,政府投資資金應當投向市場不能有效配置資源的社會公益服務、公共基礎設施、農業(yè)農村、生態(tài)環(huán)境保護、重大科技進步、社會管理、國家安全等公共領域的項目,以非經(jīng)營性項目為主。該條的規(guī)定說明,政府的投資方向主要為非經(jīng)營、公益的領域。對于準經(jīng)營和經(jīng)營性項目,政府的投入較少,主要是吸引民間投資。這說明未來的PPP投資,主要為經(jīng)營性和準經(jīng)營項目,即傳統(tǒng)的收費公路、污水、垃圾發(fā)電、能源、電力、通訊等有經(jīng)營性收益的項目。另外,政府也可以推出一些有經(jīng)營性收入的新領域,吸引更多的私人投資者。
  第三、投資方式有哪些變化? 政府的投資方式主要以直接投資為主,投資補助、貸款貼息等為輔。     
      《投資條例》第六條規(guī)定,政府投資資金按項目安排,以直接投資方式為主;對確需支持的經(jīng)營性項目,主要采取資本金注入方式,也可以適當采取投資補助、貸款貼息等方式。
  第四、投資決策和審批程序的變化? 政府投資行為不僅注重前期的立項、審批,還重視項目的建設和后評價。這與PPP項目的識別、準備、一案兩評、采購、建設運營的全生命周期的管理相輔相成,共同構建了科學的政府投資與政府與民營經(jīng)濟共同合伙投資的完整投資體系。但同時也存在矛盾,即PPP項目由那個機構負責?是否需要走兩個審批程序?同時如兩個庫?
  第五、社會公眾、專家和第三方機構如何參與政府投資項目?  《投資條例》第十一條規(guī)定,中介服務機構、公眾、專家可以參與重大項目的意見,可以進行評估、評議等。但條例對于社會公眾參與的方式、方法條例沒有具體規(guī)定,建議有關部門盡快制定具體的實施意見和辦法。對于專家評議、風險評估的方式和方法,也建議做出具體的規(guī)定。
  第六、投資回報和支付的變化? 《投資條例》提出了投資年度計劃(第十五條)、財政預算(第二十三條),概算超過10%需要重新審批(第十二條);竣工財務決算(第二十五條)及政府投資的后評價等規(guī)定。
  這些規(guī)定都將影響投資者的利益,政府投資的支付的前提需要有預算。沒有預算,難以支付。許多工程企業(yè)習慣于未簽合同就先入場施工。這種情況,將來很難得到回報。簽了合同的工程企業(yè)也習慣于以工程造價、單價、總價或工程量據(jù)實結算的方式。但《投資條例》關于超概算10%的審批,對于工程結算有重大影響,即超過概算10%的原則上不審批。那么企業(yè)在投資項目前就應算好賬,如果繼續(xù)以“低價中標”然后索賠的方式,是否能夠達到目的?
  投資后評價對于價款結算的影響。《投資條例》對投資后評價是否增加或減少對投資者的支付,對此還沒有規(guī)定,這需要給予足夠的關注,有關文件可能做出具體的解釋或規(guī)定。
  第七、政府投資項目的后評價與特許經(jīng)營項目的中期評估及PPP績效考核的關系,如何理順?  《投資條例》規(guī)定了項目后評價,特許經(jīng)營的有關文件規(guī)定為中期評估,PPP相關文件為績效考核,此三者的關系需要梳理清楚。否則就會產(chǎn)生誤解,在實踐中也難以操作。
  第八、投資項目監(jiān)管方式的變化? 《投資條例》規(guī)定,政府項目通過項目入庫、現(xiàn)場核查(第二十七條)、后評價等方式的監(jiān)管。條例出臺前政府對項目只審批,不監(jiān)管。條例出臺后,政府的如何監(jiān)管到位,政府是否有能力監(jiān)管?是否可以委托第三方監(jiān)管?需要在實踐中不斷的探索。
  第九、特許經(jīng)營概念是否消失?  《政府條例》出臺前,政府的許可和授權,是特許經(jīng)營的主要特征。但《投資條例》出臺后,如果特許經(jīng)營項目無政府投入的,屬于企業(yè)自投項目,按照企業(yè)投資管理辦法,就不需要審批。如果企業(yè)項目不審批,還是以往我們認為的“特許”、“許可”等具有行政性質的協(xié)議嗎?特許經(jīng)營的概念是否將消失?如果沒有特許、許可的概念,許可法的相關規(guī)定和行政訴訟法第十二條關于特許經(jīng)營的爭議按行政案件受理,將如何理解?最高法院即將出臺的“行政協(xié)議司法解釋”是否也缺少了適用的對象?
  第十、未經(jīng)審批和違規(guī)舉債的有關人員將受處罰。《投資條例》法律責任的規(guī)定主要集中在是否經(jīng)過審批(第三十二條和三十四條),如越權審批、不符合條件、未批先建、變更、超概算、補助、貼息、玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊等;違法舉債違法籌集資金(第三十三條),如未及時撥付、轉移、侵占、挪用等;騙取資金、增加概算的行為(第三十四條),如騙取資金、增加概算、施工墊資、無理由不實施項目及違法籌集資金等。
     作為一部投資法律,對于損害投資者利益的行為應予以處罰,對投資損失予以保護、救濟,但很明顯《投資條例》的此類條款空白。因此,建議在后期制定的具體文件中給予重視。
  第十一、對地方政府的投資、招商、特許經(jīng)營、PPP等項目的影響。在《投資條例》實施前,地方政府對政府投資行為缺少分類,如對招商、投資、招商、特許經(jīng)營、PPP等行為的性質及分類缺乏認識,在實踐中往往將這些行為統(tǒng)稱招商行為。在政府的決策程序上也比較混亂,有的地方政府將公益與商業(yè)項目不做劃分,統(tǒng)一作為招商行為,并通過單一來源采購的方式與投資者單獨談判和簽約,因此《投資條例》生效后,建議對政府的招商、PPP項目、特許經(jīng)營項目的審批、簽約等活動予以規(guī)范。

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